E’ stato pubblicato, sulla Gazzetta Ufficiale n. 139 del 16 giugno 2016, il D.P.C.M. 15 giugno 2016, recante “Differimento, per l’anno 2016, del termine di effettuazione dei versamenti dovuti dai soggetti che esercitano attività economiche per le quali sono stati elaborati gli studi di settore”. Con tale decreto vengono prorogati
Articles by Elisabetta Russo
Atto del Governo sottoposto a parere parlamentare n. 389 XVII Legislatura
Schema di decreto legislativo recante attuazione della direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo e recante modifica delle direttive 2005/60/CE e 2006/70/CE e l’attuazione del regolamento (UE) n. 2015/847 riguardante i dati informativi
Antiriciclaggio: ampliata la platea delle persone “politicamente esposte”
Il Consiglio dei Ministri, nella seduta n. 31 del 24 maggio 2017, ha approvato in esame definitivo un decreto legislativo che detta disposizioni più severe in materia di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento delle attività terroristiche. Tra le novità più importanti del Decreto, che recepisce la direttiva Ue 2015/849,
ANTIRICICLAGGIO: semplificazioni per i commercialisti? Nuovi obblighi per società, associazioni, fondazioni e trust
Sinteticamente lo schema di decreto legislativo presentato dal governo e sottoposto a parere parlamentare, quindi non ancora in vigore, introduce le principali novità che seguono in materia di antiriciclaggio e finanziamento del terrorismo. all’articolo 3 comma quattro che rientrano nella nozione di professionisti i soggetti iscritti nell’albo dei dottori commercialisti
Antiriciclaggio e valutazione del “rischio del cliente” da parte dell’Avvocato
l Consiglio Nazionale Forense, in una delle FAQ sugli adempimenti antiriciclaggio per gli avvocati pubblicate sul proprio sito internet, ha precisato che, ai fini della dimostrazione del corretto assolvimento dell’obbligo di adeguata verifica del cliente, l’avvocato non é tenuto a compilare una “scheda di valutazione” del rischio. Tuttavia, secondo il
Assistenza giudiziaria in materia penale tra Stati membri dell’Unione europea: il Decreto in GU
E’ stato pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n 97 del 27 aprile 2017 il Decreto Legislativo 5 aprile 2017, n. 52 contenente le norme di attuazione della Convenzione relativa all’assistenza giudiziaria in materia penale tra gli Stati membri dell’Unione europea fatta a Bruxelles il 29 maggio 2000″. Il provvedimento entrerà in
Privacy: dal Garante la prima guida applicativa del nuovo regolamento UE
E’ stata pubblicata sul sito internet del Garante per la protezione dei dati personali una prima versione della Guida all’applicazione del Regolamento europeo in materia di protezione dei dati personali che, dopo un’introduzione generale sulle principali novità introdotte dalla normativa, fornisce, ad imprese e soggetti pubblici, utili indicazioni sulla prassi
Assistenza giudiziaria in materia penale tra Stati membri dell’Unione europea: il Decreto in GU
E’ stato pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n 97 del 27 aprile 2017 il Decreto Legislativo 5 aprile 2017, n. 52 contenente le norme di attuazione della Convenzione relativa all’assistenza giudiziaria in materia penale tra gli Stati membri dell’Unione europea fatta a Bruxelles il 29 maggio 2000″. Il provvedimento entrerà in
Osservatorio Professionisti e Innovazione Digitale
Per il quinto anno consecutivo il CNDCEC, insieme all’Osservatorio Professionisti e Innovazione Digitale (http://www.osservatori.net/it_it/osservatori/osservatori/professionisti-e-innovazione-digitale) della School of Management del Politecnico di Milano, propone un importante questionario rivolto agli Studi di Avvocati, Commercialisti, Consulenti del Lavoro e Notai, per comprendere i cambiamenti nel mondo delle Professioni anche grazie alle tecnologie digitali.
Commercialisti: sull’antiriciclaggio siamo stati ascoltati
Il Consiglio nazionale dei commercialisti promuove con riserva il decreto attuativo della quarta direttiva antiriciclaggio approvato la scorsa settimana in prima lettura dal Governo. «Accogliamo con favore – ha dichiarato il presidente Massimo Miani – le modifiche apportate al testo: l’abolizione del registro antiriciclaggio e l’eliminazione degli obblighi di registrazione